I en värld där företag ständigt måste hantera kassaflöden och betalningar är factoring ett populärt verktyg för att snabbt frigöra kapital. Men vad innebär egentligen factoring, och varför är det en viktig lösning för många företag? Factoring är en finansiell tjänst där ett företag säljer sina fakturor till ett factoringbolag i utbyte mot omedelbar likviditet. Det kan vara en livlina för företag som behöver kontanter snabbt, men samtidigt innebär det både fördelar och nackdelar beroende på företagets behov och situation. I denna artikel går vi igenom vad factoring är, hur det fungerar, och vilka faktorer som företag bör beakta innan de väljer att använda denna lösning.
Factoring är en finansiell tjänst där ett företag säljer sina utestående fakturor till ett factoringbolag för att snabbt få tillgång till likvida medel. Istället för att vänta på att kunderna ska betala sina fakturor (vilket kan ta veckor eller månader), får företaget en stor del av fakturans värde direkt från factoringbolaget, ofta inom ett par dagar.
Factoringbolaget tar sedan över ansvaret för att samla in betalningarna från kunderna. I gengäld för tjänsten tar factoringbolaget en avgift, som kan variera beroende på fakturans storlek, risknivå och avtalets villkor.
Fullservice factoring (även kallad ”recourse factoring”) – Här tar factoringbolaget på sig hela ansvaret för fakturahantering, inklusive inkasso, men om kunderna inte betalar fakturorna kan företaget vara skyldig att återbetala factoringbolaget för de fakturor som inte blivit betalda.
Factoring utan regress (även kallad ”non-recourse factoring”) – I detta fall bär factoringbolaget hela risken om kunderna inte betalar, och företaget behöver inte återbetala några obetalda fakturor. Denna tjänst är oftast dyrare på grund av den högre risken för factoringbolaget.
Factoring är särskilt användbart för företag som har behov av snabb likviditet, exempelvis vid tillväxt eller för att hantera perioder med lågt kassaflöde. Det kan också vara ett alternativ till traditionella banklån, eftersom det inte kräver säkerheter eller långsamma kreditbedömningar. Däremot innebär det att företaget ger upp en del av sin vinst och kontroll över kundrelationer, då factoringbolaget kan ta över kommunikationen med kunderna.
När ett företag behöver snabb likviditet men har många fakturor som ännu inte betalats av sina kunder, kan factoring vara en lösning. Här är hur det fungerar i praktiken:
Först och främst går företaget till ett factoringbolag och tecknar ett avtal. När avtalet är klart, skickar företaget sina utestående fakturor (dvs. fakturor som inte har betalats än) till factoringbolaget.
Factoringbolaget går igenom fakturorna och bedömer deras värde och risknivå (t.ex. om det är risk för att kunden inte betalar). Därefter betalar factoringbolaget företaget en förskottsbetalning, vanligtvis mellan 70% och 90% av fakturans totala värde.
Detta ger företaget snabb tillgång till likviditet, utan att behöva vänta på att kunderna ska betala.
I många fall tar factoringbolaget över ansvaret för att driva in betalningarna från kunderna. Företaget slipper sköta påminnelser och inkassokrav, och factoringbolaget sköter den administrativa biten och säkerställer att betalningarna sker.
Detta kan vara en fördel om företaget vill fokusera mer på sin kärnverksamhet istället för att hantera långsamma betalningar.
När kunden slutligen betalar den ursprungliga fakturan, skickar factoringbolaget återstoden av fakturans värde (den del som inte betalades i förskott), minus en avgift för factoringtjänsten.
Factoringavgiften beror på flera faktorer, såsom fakturans storlek, kreditrisk och avtalets villkor. Den ligger vanligtvis mellan 1-5% av fakturans värde, men kan vara högre beroende på risken.
Så om factoringbolagets avgift är 2%, skulle avgiften vara 2 000 kr, och företaget får 18 000 kr till.
Vid fullservice factoring, som ofta ingår i avtalet, tar factoringbolaget hela ansvaret för fakturahantering och inkasso, inklusive påminnelser, inkassokrav och eventuella rättsliga åtgärder om kunden inte betalar.
Factoring är ett användbart verktyg för företag som har behov av snabb likviditet. Här är några av de främsta anledningarna till varför företag väljer factoring:
Factoring är en flexibel lösning, men det innebär också att företaget får en viss kostnad i form av avgifter och eventuella inkassohanteringar. Men för många företag kan det vara ett nödvändigt verktyg för att upprätthålla ett stabilt kassaflöde.